國家出版基金資助項目實施與管理相關(guān)問題解讀

2020.07.06

 

作者：國家出版基金規(guī)劃管理辦公室 來源：中國新聞出版廣電報 時間：2020-07-08

 

隨著《2021年度國家出版基金項目申報指南》的發(fā)布，2021年度國家出版基金項目申報工作正式開始。為幫助各出版單位深入把握《2021年度國家出版基金項目申報指南》的指導(dǎo)思想、資助重點、申報要求，進一步提升項目申報質(zhì)量，及時解決在項目策劃、申報、實施、經(jīng)費使用和管理等方面的相關(guān)問題，國家出版基金規(guī)劃管理辦公室結(jié)合近年來在基金項目申報、管理中發(fā)現(xiàn)的較為普遍的問題，分別以《2021年度國家出版基金項目申報相關(guān)問題解讀》（上）、《2021年度國家出版基金項目申報相關(guān)問題解讀》（下）、《國家出版基金資助項目實施與管理相關(guān)問題解讀》為題，通過問題解讀的形式，對相關(guān)政策要求和問題進行了解答，共分3期刊發(fā)，以供大家參考。 

 

1.國家出版基金資助經(jīng)費是如何撥付的？

 

《國家出版基金資助項目協(xié)議書》第三、四、五、六條對經(jīng)費撥付及使用作了約定，明確了項目的資助總額、首撥款、續(xù)撥款、尾款以及是否可以列支其他費用等事項。其具體內(nèi)容為：

 

“第三條 本項目計劃于 年 月完成。經(jīng)專家評審、國家出版基金管理委員會批準，甲方為本項目提供資助經(jīng)費 萬元（其中其他費用 萬元）。

 

“第四條 甲方于本協(xié)議簽訂后15個工作日內(nèi)按有關(guān)規(guī)定辦理撥款手續(xù)，并向丙方寄發(fā)首次撥款通知。

 

“第五條 甲方首次撥款 萬元。其余款項（不含預(yù)留款）于每年年檢合格后，甲方依據(jù)丙方上一階段的工作完成情況和下一年度的工作計劃核定撥款金額。

 

“第六條 甲方預(yù)留部分資助款（一般不低于資助總額的20%），待項目結(jié)項驗收合格后再行撥付。”

 

如果該項目是當年完成的，那么項目的首撥款一般不超過資助總額的80%。也就是說，無論項目是否按時完成，都要等到這個項目申請結(jié)項并通過驗收之后才會撥付尾款。如果項目是跨年完成的，首撥款一般不超過資助總額的30%。去除首撥款和預(yù)留的尾款，剩下的部分就是在項目實施的幾年時間內(nèi)，項目單位可以通過填報年檢表來申請的續(xù)撥款。

 

2.項目單位如何制定資助項目管理辦法？

 

《國家出版基金資助項目管理辦法》第二十八條規(guī)定，項目單位“應(yīng)嚴格按照國家相關(guān)法律法規(guī)和協(xié)議約定，制定國家出版基金資助項目管理辦法，明確項目質(zhì)量、進度、經(jīng)費使用、廉潔監(jiān)督、績效管理等要求，確保項目依法、合規(guī)、有序?qū)嵤?rdquo;。對于這一條規(guī)定，有三點需要明確：

 

一是每一個資助項目都要有相應(yīng)的管理辦法。由于各個項目及承擔單位具體情況不同，資助項目管理辦法，沒有統(tǒng)一的格式文本。從這些年的實踐來看，有的出版單位針對所有基金資助項目制定一個實施管理辦法，明確基本條款，體現(xiàn)共性特點，針對一些項目的特殊情況，再增加一些補充條款，或者再單獨制定一個辦法，這些經(jīng)驗都值得借鑒。

 

二是為有效減輕項目單位工作負擔，提高工作效率，項目單位依據(jù)本單位實際情況，可分別制定質(zhì)量進度、經(jīng)費使用、廉潔監(jiān)督、績效管理等管理制度，也可將相關(guān)內(nèi)容放在一個管理辦法里。

 

三是項目實施管理辦法無論采取哪種形式，都需涵蓋《國家出版基金資助項目管理辦法》規(guī)定的4個方面的管理內(nèi)容。

 

（1）在項目質(zhì)量和進度保障方面，主要是制定切實可行的措施以保障項目內(nèi)容質(zhì)量、編校質(zhì)量和印裝質(zhì)量等，有關(guān)工作應(yīng)分工明確，可量化的工作應(yīng)確定具體指標。對可能影響項目進度和質(zhì)量的情況，需提出應(yīng)對預(yù)案及相關(guān)獎懲措施。

 

（2）在項目經(jīng)費使用管理方面，需明確資助經(jīng)費使用范圍、支付標準和支付程序。各項支出標準可根據(jù)項目稿酬、排版、印制等方面的合同、協(xié)議以及項目單位內(nèi)部相關(guān)文件規(guī)定等予以確定；資助經(jīng)費支出程序應(yīng)至少有經(jīng)辦人、項目負責人、單位領(lǐng)導(dǎo)三級簽字。

 

（3）在廉潔監(jiān)督方面，應(yīng)指出風險點及防控重點，明確主體責任、領(lǐng)導(dǎo)責任和相關(guān)處罰措施，確保項目安全、資金安全、人員安全。

 

（4）在績效管理方面，強化全程績效管理，根據(jù)項目的實際情況，按項目申請書中提出的社會效益、經(jīng)濟效益及其他目標預(yù)期，明確項目的績效目標。要有實現(xiàn)績效目標的手段和措施，以及能夠及時解決項目實施過程中所遇到困難和問題的辦法。

 

3.項目單位在項目實施過程中如何做好質(zhì)量管理？

 

扶持精品是國家出版基金的重要任務(wù)，質(zhì)量保障是精品生產(chǎn)的核心環(huán)節(jié)。出版基金資助項目在立項階段，專家對于項目選題質(zhì)量進行了把關(guān)。進入實施階段以后，要把好選題做成好產(chǎn)品，推出好成果，還必須進一步把好內(nèi)容質(zhì)量、編校質(zhì)量和印裝質(zhì)量關(guān)。為了確保質(zhì)量，我們在年檢、結(jié)項驗收和綜合績效考評中，都體現(xiàn)了以上3個方面的質(zhì)量要求。但是在近年來的項目抽查中，還是發(fā)現(xiàn)少數(shù)項目內(nèi)容質(zhì)量存在問題，編校質(zhì)量不合格，印裝質(zhì)量不過關(guān)。為此，我們結(jié)合實際，在結(jié)項驗收階段加大對內(nèi)容質(zhì)量的審核力度，在綜合績效考評時加大對成果質(zhì)量的考核權(quán)重，并不定期對部分項目成果進行抽檢。在這里，給大家?guī)c建議：

 

一是領(lǐng)導(dǎo)重視，健全機制。成立以一把手（或者主要負責人）為組長，由總編室、編輯部、財務(wù)部、出版部等部門人員組成的項目小組，按照不同的職能分工，把項目責任分解落實到每個人，跟蹤項目質(zhì)量及進度，對出現(xiàn)的問題早發(fā)現(xiàn)、早解決。

 

二是把握要求，執(zhí)行制度。一要嚴格把好導(dǎo)向關(guān)和內(nèi)容關(guān)，落實《出版管理條例》，認真履行三審制度，確保編輯質(zhì)量；二要嚴格遵守重大選題備案制度，凡涉及重大選題的，要按照要求及時履行備案程序；三要嚴格執(zhí)行三校和印前檢查制度，對重點、繁難的書稿可適當增加校次；四要嚴格執(zhí)行國家印制相關(guān)規(guī)定，確保印裝質(zhì)量。

 

4.項目單位在項目進度管理方面需要注意哪些問題？

 

進度管理方面目前較為常見的問題是項目延期。有的是同一家出版單位多個項目延期，有的是同一個項目多次延期。這兩年，有一些出版單位因項目延期而在綜合績效考評中受到核減申報項目名額的處罰。對這個問題，希望項目單位建立相應(yīng)工作機制，有效地調(diào)動出版單位的優(yōu)質(zhì)資源，形成合力，攻克難點，確保進度。在此，我們有3點建議：

 

一是合理規(guī)劃進度。對于預(yù)計完成時間，應(yīng)從申請項目開始，在編輯出版的每個環(huán)節(jié)，都盡量做到合理預(yù)判，盡量避免多次反復(fù)延期。

 

二是及時申請變更。有的出版單位，項目延期沒有及時申請變更，有的一次申請延期6個月，6個月后又申請延期1年。有的出版單位存在誤解，認為一個項目每次申報延期是有時間限制的，比如只能延期1年之類?；鸸芾頉]有這樣的硬性規(guī)定，希望出版單位根據(jù)項目實際情況，實事求是地申請延期。凡延期項目，在結(jié)項績效考評中都會作扣分處理，“提前或按時完成（10分）；如延期完成，每延期一個月扣0.5分，直至0分。”此外，對于沒有按規(guī)定申請變更或變更申報不及時的，還要另作扣分處理。

 

三是適時作出調(diào)整。對于少數(shù)進度緩慢、實施困難的項目，項目單位需拿出具體可行的整改措施，加快項目進度。如確因不可抗力導(dǎo)致項目無法實施和推進，應(yīng)及時將相關(guān)情況報基金辦，基金辦將根據(jù)項目具體情況提出處理意見，報基金委批準后實施。

 

5.國家出版基金資助經(jīng)費使用范圍包括哪些？

 

《國家出版基金資助項目管理辦法》第二十七條給出了明確的規(guī)定：“采取‘事前補助’方式的資助項目，資助經(jīng)費用于補助項目出版物的直接成本支出，包括稿費、版權(quán)費、翻譯費、編校費、專家審稿費、錄制費、制作費、排印裝費、原輔材料費及其他費用。”這里所說的“其他費用”是特指個別項目所必需的會議費、差旅住宿費用。

 

6.出版基金資助項目可以列支其他費用嗎？

 

不是所有的資助項目都可以列支其他費用?！秶页霭婊鹳Y助項目協(xié)議書》第三條對經(jīng)費撥付及使用作了約定：“本項目計劃于 年 月完成。經(jīng)專家評審、國家出版基金管理委員會批準，甲方為本項目提供資助經(jīng)費 萬元（其中其他費用 萬元）。”協(xié)議書中該條款內(nèi)“其他費用”不為0的，資助經(jīng)費才能列支與項目直接相關(guān)的會議費、差旅住宿費等其他費用，且必須在規(guī)定的數(shù)額之內(nèi)列支；“其他費用”為0的，資助經(jīng)費就不能用于列支會議費、差旅費等其他費用，只能用于列支項目直接成本支出。除規(guī)定里列舉的這些費用外，包括廣告宣傳費在內(nèi)的其他支出都不能使用國家出版基金資助經(jīng)費列支。

 

7.項目單位在經(jīng)費管理方面應(yīng)該注意哪些問題？

 

一是基金資助經(jīng)費只支持項目出版環(huán)節(jié)的直接成本，經(jīng)費使用范圍、支付標準和支付程序須符合基金管理要求，并與所制定的經(jīng)費使用辦法相一致。要避免出現(xiàn)實際支出與相關(guān)制度不符合、超范圍列支（有的列支宣傳費，有時甚至把餐費列入基金支出）等情況。

 

二是資助項目的經(jīng)費核算必須納入項目承擔單位會計核算體系，專款專用，單獨核算，要完整保留與資助項目有關(guān)的會計資料。

 

三是因項目終止或規(guī)?？s減需要退款的，應(yīng)按照基金辦通知要求，及時將資助款項退回至基金辦指定的賬戶。

 

8.年度檢查需要注意哪些問題，年度檢查表如何填報？

 

《國家出版基金資助項目管理辦法》第三十一條規(guī)定：“跨年度完成項目原則上實行年度檢查制度。”基金辦每年年初都會印發(fā)《關(guān)于做好國家出版基金項目年度檢查工作的通知》。這里主要強調(diào)以下四點：

 

一是年檢的目的。年檢是為了及時了解和掌握項目進展及資金使用情況，溝通和解決項目單位在實施過程中遇到的問題和困難，并根據(jù)實際情況續(xù)撥年度資助經(jīng)費。

 

二是年檢的范圍。除當年新立項項目之外的其他在建項目，具體是指完成時間在當年3月31日之后的項目（2020年因疫情影響推后一個月至4月30日），包括未按期完成且已獲批延期至當年3月31日之后的項目。

 

三是年檢的任務(wù)。資助項目的年度檢查工作由各個省級出版行政管理部門負責。各省級行政管理部門需認真審核項目單位提交的年度檢查表，并提出對項目下一步實施的建議以及當年續(xù)撥款金額。

 

四是年檢表的填報。年度檢查表是撥付項目續(xù)撥款、年檢績效考評的重要資料依據(jù)，項目單位應(yīng)依據(jù)項目實際情況，真實、客觀填報?；疝k會根據(jù)實際工作需要對參加年檢的項目進行實地抽查。自2019年起，年度檢查都是從“國家出版基金管理信息系統(tǒng)”中采取線上填報的方式進行，不需要再提供紙質(zhì)材料。項目單位只要登錄系統(tǒng)，即可看到需要參加年檢的項目。

 

9.年度檢查表中填寫了項目變更信息，是否就不需要再提交變更申請了？

 

不是的。年檢并不等同于變更，如果項目在實施過程中涉及變更事項，需要另行提出具體變更申請，獲批以后要在年檢表中作出變更說明，明確變更原因及變更后的改進措施。另外，如涉及項目內(nèi)容、作者等重大變更事項，在年檢過程中發(fā)現(xiàn)未及時申請變更的，須履行變更手續(xù)并說明原因。凡應(yīng)報變更而未申請變更的項目，均會按規(guī)定對項目單位給予相應(yīng)處罰。

 

10.項目變更應(yīng)注意哪些問題？

 

根據(jù)《國家出版基金資助項目協(xié)議書》的約定，基金資助的項目應(yīng)該按照申報時確定的目標完成，包括項目的內(nèi)容、作者、出版規(guī)模、計劃完成時間等，這些目標是經(jīng)專家評審、基金委審定后確定的立項目標。項目在實施過程中，如果因為特殊原因，確實需要進行變更的，按照《國家出版基金資助項目管理辦法》規(guī)定，需要由項目承擔單位提交變更申請。項目承擔單位申請項目變更時需要注意把握以下幾點：

 

一是變更后的項目內(nèi)容應(yīng)當與原立項目標和總體內(nèi)容方向一致，學(xué)術(shù)水平相當，并應(yīng)在“變更事項說明”中對變更后的內(nèi)容進行簡要介紹。

 

二是變更后作者的學(xué)術(shù)水平應(yīng)當與原作者相當，并應(yīng)在“變更事項說明”中對變更后作者的學(xué)術(shù)水平、學(xué)術(shù)成就、項目執(zhí)行能力等進行充分介紹。

 

三是如果項目在實施過程中出版規(guī)模增加，基金資助經(jīng)費不會隨之增加。

 

四是如果項目在實施過程中出版規(guī)模大幅減少，基金資助經(jīng)費會作相應(yīng)調(diào)減，調(diào)減后的資助金額少于已撥資助經(jīng)費的，需要出版單位退回差額。

 

五是變更后需要退款的，應(yīng)當按照變更回復(fù)通知要求及時退款，如未按要求及時退款，項目承擔單位將會在項目綜合績效考評環(huán)節(jié)受到處罰。

 

六是項目變更只需通過“國家出版基金管理信息系統(tǒng)”提交變更申請即可，不需要再提交紙質(zhì)變更申請表。基金辦對變更事項的回復(fù)意見也會通過信息系統(tǒng)反饋給出版單位，建議出版單位安排專人負責信息系統(tǒng)的日常維護工作，以便及時了解和處理相關(guān)事項。

 

七是項目變更應(yīng)當在項目完成之前提出申請，在項目結(jié)項時提出變更申請的將不予受理，請出版單位務(wù)必把握好變更申請的工作節(jié)奏。

 

11.項目申請結(jié)項需要提交哪些材料？

 

在京項目單位申請結(jié)項時，通過“國家出版基金管理信息系統(tǒng)”提交結(jié)項申請后，需同時報送如下紙質(zhì)材料：結(jié)項申請書2份，樣書1套，項目財務(wù)資料1套（須包含全部賬目、資助經(jīng)費收支明細表、支出憑證、原始票據(jù)及相關(guān)協(xié)議、合同等的復(fù)印件，統(tǒng)一裝訂成冊），項目質(zhì)量檢查報告1份；項目管理辦法（須包括項目質(zhì)量進度、經(jīng)費使用、績效管理、廉潔監(jiān)督等制度）1份。京外項目單位申請結(jié)項時，通過“國家出版基金管理信息系統(tǒng)”提交結(jié)項申請后，將紙質(zhì)版結(jié)項申請書2份報送省級行政管理部門，經(jīng)行政管理部門審核后提交基金辦。

 

12.申請結(jié)項的成果宣傳材料報送有哪些要求？

 

項目單位申請結(jié)項時，只需登錄“國家出版基金管理信息系統(tǒng)”，根據(jù)系統(tǒng)要求在線填報材料即可，不再需要報送光盤。項目單位所提交的出版物封面立體圖片、出版物內(nèi)容簡介、項目管理經(jīng)驗體會等，將作為基金辦宣傳項目成果的基本信息，請出版單位在提交結(jié)項申請時務(wù)必按要求填報。

 

13.綜合績效考評中的獎勵和處罰名單是如何產(chǎn)生的？

 

國家出版基金資助項目績效管理，是以項目績效目標的確立和實現(xiàn)為主線進行的，實行從立項、撥款、實施到驗收的項目全程績效管理。

 

首先，項目綜合績效考評以綜合得分為基礎(chǔ)依據(jù)。綜合得分的具體計分法：項目綜合得分=年檢考評得分×30%+結(jié)項考評得分×70%。同時，對于結(jié)項考評得分，《國家出版基金資助項目績效管理暫行辦法》第四章第十九條第五項規(guī)定：“基金辦對資助項目結(jié)項情況和《國家出版基金資助項目結(jié)項考評表》進行復(fù)核，確定結(jié)項考評結(jié)果。”根據(jù)以上計分方法和復(fù)核情況，項目綜合得分在90分（含）以上為“優(yōu)秀”；得分在80—89分的為“良好”；得分在70—79分的為“合格”；得分低于70分的為“不合格”。綜合績效考評中的優(yōu)秀項目由此產(chǎn)生。其次，經(jīng)過基金辦復(fù)核以后，在項目綜合得分90分以上的優(yōu)秀項目中，可獲申報名額獎勵的項目承擔單位需要滿足以下這幾項條件：（1）項目規(guī)模與原計劃規(guī)模基本一致；（2）項目提前或按期完成，或延期時間不超過6個月；（3）項目成果定價符合優(yōu)惠定價原則；（4）資助經(jīng)費決算表中項目直接成本構(gòu)成及決算情況中的成本支出符合基金使用相關(guān)規(guī)定。此外，對于符合上述條件的項目，基金辦再組織相關(guān)專家進行一輪考評，根據(jù)項目的規(guī)模與難易程度，評出出版價值、社會效益等方面表現(xiàn)突出的項目，報基金委審批后公布獎勵名單。

 

從往年情況看，績效考評中被處罰的項目單位，主要分為3類：一類是項目質(zhì)量管理存在嚴重問題；二類是多次延期且改進措施不力；三類是未及時履行相關(guān)變更手續(xù)。今后，對項目多次延期、實施不力、管理不到位的項目單位，基金辦還將進一步加大處罰力度。

 

14.出版基金對成果公益使用管理有哪些要求？

 

《國家出版基金資助項目管理辦法》和《國家出版基金資助項目協(xié)議書》明確規(guī)定，每個項目需提供300套成果用于公益贈送。2020年4月，《國家出版基金資助項目成果公益使用管理辦法（試行）》正式實施，為規(guī)范和加強國家出版基金資助項目成果公益使用管理，更好發(fā)揮國家出版基金使用效益，提供了制度依據(jù)。這里需要說明幾點：

 

一是成果公益使用范圍。（1）國家級的重要展覽展示等宣傳活動；（2）服務(wù)黨和國家重要活動的特需調(diào)撥；（3）特定范圍的公益贈送：對于民族地區(qū)、貧困地區(qū)、殘障人士、邊防部隊等確有需要的地區(qū)和人群，以及確有學(xué)術(shù)研究需要的重要學(xué)術(shù)機構(gòu)，根據(jù)實際需求贈送。

 

二是項目成果使用數(shù)量。項目承擔單位無償提供的項目成果數(shù)量一般為每種300套（冊/個），對于成本較高、印制數(shù)量較少的少數(shù)大型項目成果，可適當核減調(diào)撥數(shù)量。

 

三是調(diào)撥項目成果時限。針對出版單位普遍反映的長期留存項目成果造成庫存成本和庫存壓力問題，成果管理試行辦法對提供成果的時間限定為4年，起算時間以“項目結(jié)項通知”時間為準；《國家出版基金資助項目成果公益使用管理辦法（試行）》頒布之前已結(jié)項的項目，時限為本辦法發(fā)布之日起3年以內(nèi)。超過時限未調(diào)作公益使用的項目成果由項目單位自行處理。

 

四是成果提供情況的考評。對項目單位而言，提供部分公益贈送樣書，是應(yīng)盡的職責，請各項目單位積極配合做好項目成果調(diào)撥工作?；疝k將對每個項目成果的提供情況做好信息記錄，并將此項工作納入項目管理績效考評范圍。

 

另外，在成果管理方面，還有兩個問題請大家把握好政策：

 

一是關(guān)于成果優(yōu)惠定價。在基金資助的項目中，有部分項目與原計劃定價相符，也有少數(shù)項目，在獲得基金資助后，調(diào)低了項目定價。但也有少數(shù)項目實際定價大大高于計劃定價或市場平均定價，與基金的公益屬性相背離，在結(jié)項驗收、績效考評中被扣了分。對于這個問題，請大家把握3個要點：（1）國家出版基金是對項目內(nèi)容的支持和鼓勵，項目成果定價要體現(xiàn)國家出版基金的公益性和惠民性，不能搞豪華包裝、豪華印制，更不能搞高定價低折扣發(fā)行；（2）如無特殊情況，項目成果實際定價應(yīng)不高于項目申請書中所填定價金額；（3）對于少量實施周期長、市場工價發(fā)生較大變化導(dǎo)致項目無法沿用計劃定價的，項目成果實際定價可作適當調(diào)整，但不能高于出版時市場同類書的平均定價水平。

 

二是關(guān)于基金標識使用。出版基金網(wǎng)站下載專區(qū)上的《國家出版基金標識及使用規(guī)范》，對圖書、音像、電子出版物怎樣使用基金標識都作了明確規(guī)定。因圖書開本、裝幀設(shè)計等不盡相同，基金標識的大小、底色可以適當調(diào)整，但要符合規(guī)定的標識長寬比例。需要強調(diào)的是：（1）項目單位要正確使用國家出版基金標識，確有特殊情況的可向基金辦提出申請；（2）未經(jīng)批準立項，一律不得使用基金標識，叢書、套書未能全部獲得基金資助的，只允許獲得資助的分冊使用基金標識；（3）主題出版等事后補助項目，在重印時須規(guī)范使用基金標識。